目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2024年度部门决算数据情况说明

一、关于财政局2024年度收入支出决算总体情况说明

二、关于财政局2024年度收入决算情况说明

三、关于财政局2024年度支出决算情况说明

四、关于财政局2024年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、关于财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、关于财政局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、关于财政局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、关于财政局2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

1.贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家和自治区有关财政、税收的方针、政策；拟订全县财政发展战略、规划及相关中长期计划并组织实施；提出综合平衡社会财力的建议。

2.承担全县财政收支管理的责任。负责编制全县年度预决算草案、财政收入计划并组织执行；受县人民政府委托向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织拟订经费开支标准、定额，负责行政事业单位年度预决算工作。

3.负责全县财政非税收入、政府性基金管理工作；管理财政票据；监督管理彩票市场；会同有关部门拟订土地、矿产等国有资源收入政策；承担清理规范公务员津贴、补贴的具体工作。

4.负责本级国库管理及相关业务；负责预算执行及分析预测；管理本级财政和预算单位账户。

5.组织实施国家、自治区确定的属财政管理的相关税务工作。

6.执行国家有关国有资产管理的方针政策、规章制度、管理办法；承担行政事业单位及其他国有资产管理和资产评估工作；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的其他收支管理。

7.负责审核和汇总编制本级国有资本经营预决算草案；收取本级企业国有资本收益。

8.负责办理和监督本级财政的经济发展支出、国家和自治区投资项目的财政拨款；参与拟订本县建设投资的有关政策；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

9.会同有关部门管理财政社会保障资金和全县基本医疗保险基金，编制全县社会保障预决算草案。

10.承担政府采购管理工作；制定政府采购计划和管理制度并组织实施；审核非公开招标的采购方式；自觉接受有关部门和社会对政府采购的监督；受理政府采购投诉。

11.编制地方债务余额限额计划；负责政府性债务的管理工作。

12.负责指导管理全县会计工作，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务。

13.监督检查财务法规、政策的执行情况，反映财务收支管理中的重大问题，提出加强财务管理的建议和措施。

14.承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

（一）单位人员编制情况

财政局内设办公室、预算综合室、行财社保室、农业经济建设室、金融采购室、国库支付中心、会计核算中心7个股室。单位行政编制8名，事业编制26名。现有在职职工38人，其中:行政编制人员12人，事业编制人员26人。

（二）单位分类情况说明

1.按单位性质划分：行政单位1个，为全额拨款单位。

2.按单位执行会计制度划分：执行行政单位会计制度的单位1个。

（三）单位预算级次说明：一级预算单位1户。

第二部分  2024年度部门决算表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、关于2024年度收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计15516108.52元，支出总计15516108.52元。与2023年相比，收、支总计分别各增加636.7万元和636.7万元，增长69.6%。

二、关于2024年度收入决算总体情况说明

本年收入合计15446098.26元，其中：财政拨款收入 15422310.26元，占99.85%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入23788元，占0.15%。

三、关于2024年度支出决算总体情况说明

本年支出合计15516108.52元，其中：基本支出7186396.8元，占46.32%；项目支出8259701.46元，占53.23%；经营支出0元，占0%。

四、关于2024年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024  年度财政拨款收支总决算15446098.26元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加636.7和636.7万元，增长69.6%。

五、关于2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。2024年度财政拨款支出15422310.26元，占本年支出合计的100%。与2023年相比，财政拨款支出增加636.7万元，增长69.6%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。2024年度财政拨款支出15422310.26元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：一般公共服务（类）支出6583488.31元，占42.69%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出875127.36元，占5.67%；农林水（类）支出6866685.2元，占44.52%；住房保障（类）支出769913.86元，占4.99%，等等。

（三）财政拨款支出决算具体情况。2024年度财政拨款支出年初预算为10212295.56元，支出决算为15422310.26元，完成年初预算的151.02%。决算数大于预算数的主要原因：是2024年增加了农业保险支出。

六、关于财政局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出7186396.8元，其中：人员经费6876646.8元，公用经费309750元。支出具体情况如下：  

1.工资福利支出6838126.8元，较2023年度年初预算数减少159560.11元，降低2.33%，主要原因是2024年退休1人；较2024年决算数减少15960.11元，降低2.33%。

2.商品和服务支出1702766.26元，较2023年度年初预算数减少433971.65元，降低25.49%，主要原因是调整政府经济科减少经费类支出；较2023年决算数减少433971.65元，降低25.49%。

3.对个人和家庭的补助6905205.2元，较2023年度年初预算数增加6870604.2元，增长154.05%，主要原因是2024年增加农业保险支出；较2023年决算数增加6870604.2元，增长154.05%。

4.其他资本性支出0元，较2023年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是；较2023年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

七、关于2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024  年度“三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2024年度“三公”经费支出决算数小于（大于）预算数的主要原因。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2023年减少（增加）0元，下降（增长）0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；。因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是；公务用车购置及运行费支出减少（增加）的主要原因是。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）费支出0元。2021年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）累计人次数0人。开支内容包括。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于0等。2024年局和所属单位财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费支出0元。其中：国内接待费支出0元，主要用于。国（境）外接待费支出0元，主要用于。2024年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、关于2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。支出具体情况如下：按支出功能分类科目说明。  

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2024年，本部门机关运行经费支出309750元，比2023年增加10.58万元，增长34.15%。主要原因是：增加财政绩效评价业务费。

（二）政府采购情况说明

2024年，财政局政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，本部门房屋面积1667平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，财政局组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金***万元，自评覆盖率达到0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。财政局今年在部门决算中增加“0”项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

(一)财政拨款收入:指县财政当年拨付的资金。

(二)其他收入:指除上述规定范围以外的各项收入。

(三)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。

二、支出科目

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）:指供销合作社本级用于离退休人员的经费以及为离退休人员提供管理服务工作的离退休干部管理机构的支出。

（二）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）:指供销合作社本级用于保障机构正常运转的基本支出、为完成特定工作任务和事业发展目标发生的专项业务工作支出及新农村现代流通服务网络等方面的支出。

（三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）:指供销合作社本级按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

（四）粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）:指供销合作社用于化肥等重要商品专项储备方面的支出。

（五）年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

三、支出性质

（一）基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（二）项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政公共任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费支出:是指本部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:

1、因公出国(境)费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出

2、公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

3、公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。