目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2024年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分  2024年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

泾源县第五幼儿园2024年部门预算——单位概况

一、主要职能

泾源县第五幼儿园的职能是：对3周岁及以上学龄前幼儿实施保育和教育工作，是基础教育有机组成部分，是学校教育制度的基础阶段。主要工作是：按照保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

二、部门预算单位构成

对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。如：

泾源县第五幼儿园预算单位内设机构如下：

泾源县第五幼儿园内设机构有保教处、总务处、财务室、卫生保健室。

从预算单位构成看，泾源县第五幼儿园部门预算按学校总的预算构成，不含各科室预算。

泾源县第五幼儿园2024年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算总表

财政拨款收支预算总表

单位：元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

二、一般公共预算财政拨款支出表

一般公共预算财政拨款支出表

单位：元

三、一般公共预算财政拨款基本支出表

一般公共预算财政拨款基本支出表

单位：元

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表

单位：元

五、政府性基金预算财政拨款支出表

政府性基金预算财政拨款支出表

单位：元

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位：元

七、部门收入总表

部门收入总表

单位：元

八、部门支出总表

部门支出总表

单位：元

泾源县第五幼儿园2024年部门预算——部门预算情况说明

一、关于泾源县第五幼儿园2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

泾源县第五幼儿园2024年财政拨款收入预算1427141.60 元，其中：本年收入 1427141.60  元，包括一般公共预算拨款 1427141.60元，政府性基金预算拨款 0 元；上年结转结余0元。财政拨款支出预算1427141.60万元，包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，学前教育支出 1186896.23元、社会保障和就业支出 99569.01 元、卫生健康支出47710.15元、住房保障支出 92966.21元。

二、关于泾源县第五幼儿园2024年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

泾源县第五幼儿园2024年一般公共预算财政拨款基本支出1427141.60元，其中：本年收入安排支出 1427141.60 元，上年结转资金安排支出0元。比2023年执行数（决算数）增加（减少）0元，增长（下降）0 %。

人员经费808941.6 元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，基本工资199908元、津贴补贴246052.54元、奖金16659元、社会保障缴费99569.01元、绩效工资102342.86元、医疗费47710.15元、住房公积金59964.29元、购房补贴33001.92元、其他社会保障缴费3733.83元其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费 618200 元，主要包括：按部门支出经济分类科目分项说明。如，取暖费99200元、劳务费519000元。

（二）项目支出情况说明

泾源县第五幼儿园2024年一般公共预算财政拨款项目支出618200元，其中：本年收入安排支出 618200 元，上年结转结余资金安排支出0万元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。如，一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2024年预算0元，比2023年执行数（决算数）增加（减少）0元，增长（下降）  0%。0必须按功能分类项级科目逐项说明。

三、关于泾源县第五幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

泾源县第五幼儿园2024年“三公”经费财政拨款预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元，公务用车购置0元，公务用车运行费0元，公务接待费 0元。

四、关于泾源县第五幼儿园2024年政府性基金预算拨款情况说明

无政府性基金预算财政拨款单位：泾源县第五幼儿园2024年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于泾源县第五幼儿园2024年收支预算情况的总体说明

泾源县第五幼儿园2024年收入总预算1427141.6元，其中：本年收入 1427141.6元，上年结转结余0元；支出总预算 1427141.6元，其中：本年支出 1427141.6元，年末结转结余0元。

本年收入包括：财政拨款预算收入 1427141.6元，占100 %；事业预算收入0元，占0%；上级补助预算收入 0元，占0%；附属单位上缴预算收入0元，占0 %；经营预算收入   0元，占0 %；债务预算收入 0元，占 0 %；非同级财政拨款预算收入0元，占 0 %；投资预算收益 0元，占0 %；其他预算收入0元，占0 %。

本年支出包括：行政支出0元，占0 %；事业支出     1427141.6元，占 100  %；经营支出0元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占 0 %；投资支出0元，占0%；债务还本支出 0元，占0%；其他支出 0元，占0 %。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2024年，泾源县第五幼儿园无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2024年，泾源县第五幼儿园无政府采购费用。

（三）国有资产占用使用情况

截至2023年12月31日，泾源县第五幼儿园占用使用国有资产总体情况为土地房屋及构筑物12307.84平方米，价值20034723.76元；车辆0辆，价值0元；办公家具价值0元；其他资产价值0元。

（四）预算绩效情况

2023年泾源县幼儿园无绩效评价 

泾源县第五幼儿园2024年部门预算——名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：教育系统学前教育保教费、高中教育高考报名费。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.商品和服务支出：指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出）。具体包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（镜）费用、维修（护）费、租赁金、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用及上述科目未包括的商品和服务支出。根据部门决算“支出决算明细表”中对应项目填报。

12.一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

13.政府性基金预算：政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。