目录

第一部分单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分2025年部门预算表

一、财政拨款收支预算表

二、一般公共预算财政拨款支出预算表

三、一般公共预算财政拨款基本支出预算表

四、一般公共预算“三公”经费支出预算表

五、政府性基金预算财政拨款支出预算表

六、部门收支预算总表

七、部门收入预算表

八、部门支出预算表

九、政府采购预算支出表

第三部分2025年部门预算情况说明

第四部分名词解释

审计局2025年部门预算——单位概况

一、主要职能

（一）负责贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策、决策部署及区市县党委要求，把坚持和加强党中央对审计工作的集中统一领导落实到履行职责过程中，把铸牢共同体意识主线贯穿审计工作各方面全过程。主要职责是：

（二）贯彻党中央统筹发展和安全、推进生态文明建设决策部署及区市县党委要求，落实安全生产、生态环境保护相关职责分工。

（三）主管县级审计工作。负责对泾源县本级预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告；对本级各部门预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况进行审计监督；对政府投资和以政府投资为主的建设项目的结（决）情况，进行审计监督；对本级政府各部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支情况，进行审计监督；对按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；对国家和自治区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计；对政府各部门(单位）、乡镇（党委书记、乡镇长）主要负责人离任（任职）期间自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况，进行审计监督；对国家财政收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果；负责组织实施对宏观调控政策措施执行情况进行专项审计调查；除以上监督事项外，对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依法进行审计监督；对社会审计机构出具的相关审计报告进行核查。

（四）起草审计工作计划。制定并组织实施泾源县审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（五）负责向县委审计委员会提出年度县本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县人民政府县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告。向县委和政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和政府有关部门（单位）及乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（六）负责依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题。将审计整改情况，依法向本级人大常委会报告。依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼的举证应诉工作。

（七）负责重大项目稽查工作；负责对本级预算执行和其他财政收支情况的监督检查工作。

（八）完成审计署授权、自治区审计厅、固原市审计局安排的审计相关事项和县委、县政府交办的其他任务。

（九）依法检查审计界定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或泾源县政府裁决中的有关事项，协调配合有关部门（单位）查处相关重大案件。

二、部门预算单位构成

泾源县审计局属一级预算单位，单位性质为行政机关，执行行政单位会计制度，单位编制人数14人，现有在岗人数14人,无下级预算单位。

审计局2025年部门预算——预算表

一、财政拨款收支预算表

财政拨款收支预算表

单位：万元

注：支出预算功能科目各单位根据本单位实际据实填写，其他科目删除。

二、一般公共预算财政拨款支出预算表

一般公共预算财政拨款支出预算表

单位：万元

三、一般公共预算财政拨款基本支出预算表

一般公共预算财政拨款基本支出预算表

单位：万元

四、一般公共预算“三公”经费支出预算表

一般公共预算“三公”经费支出预算表

单位：万元

五、政府性基金预算财政拨款支出预算表

政府性基金预算财政拨款支出预算表

单位：万元

六、部门收支预算总表

部门收支预算总表

单位：万元

七、部门收入预算表

部门收入预算表

单位：万元

八、部门支出预算表

部门支出预算表

单位：万元

九、政府采购预算支出表

政府采购预算支出表

单位：万元

审计局2025年部门预算——部门预算情况说明

一、关于审计局2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

审计局2025年财政拨款收入预算465.88万元，其中：本年收入465.88万元，包括一般公共预算拨款447.38万元，政府性基金预算拨款0万元；上年结转结余18.5万元。财政拨款支出预算447.38万元，包括：按政府收支分类功能科目逐项说明。如，一般公共服务支出374.88万元、社会保障和就业支出39.97万元、卫生健康支出15.82万元、住房保障支出35.20万元。

二、关于审计局2025年一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）基本支出情况说明

审计局2025年一般公共预算财政拨款基本支出465.88万元，其中：本年收入安排支出447.38万元，上年结转资金安排支出18.5万元。比2024年执行数（决算数）增加52.88万元，增长11.4 %。

人员经费231.34万元，主要包括：基本工资58.91万元、津贴补贴51.73万元、退休费13.60万元、生活补助0.55万元、住房公积金18.72万元、其他对个人和家庭的补助支出8.32万元。

公用经费16.72万元，主要包括：办公费4.4万元、邮电费2.0万元、差旅费2.0万元、其他交通费8.32万元。

（二）项目支出情况说明

审计局2025年一般公共预算财政拨款项目支出68.82万元，其中：本年收入安排支出68.82万元，上年结转结余资金安排支出0万元。包括：按政府收支科目类、款、项，用途分项说明。如，一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2025年预算68.82万元，比2024年执行数增加49.32万元，增长71.7 %。主要用于开展审计业务及审计发生的各项费用。

必须按功能分类项级科目逐项说明。

三、关于审计局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

审计局2025年“三公”经费财政拨款预算数为0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费0万元。

2025年“三公”经费财政拨款预算比2024年减少0.6万元，其中公务接待费减少0.6万元，主要原因：2024年无公务接待事宜，此资金年终被财政收回，所以2025年减少此项预算。

四、关于审计局2025年政府性基金预算拨款情况说明

审计局2025年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于审计局2025年收支预算情况的总体说明

审计局2025年收入总预算465.88万元，其中：本年收入447.38万元，上年结转结余18.5万元；支出总预算465.88万元，其中：本年支出465.88万元，

本年收入包括：财政拨款预算收入447.38万元，占100 %。

本年支出包括：行政支出456.88万元，占100 %。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2025年，审计局本级1个行政单位和泾源县审计事务服务中心等1个参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算465.88万元，比2024年预算增加52.88万元，增长11.4 %。主要原因是：机构改革，人员增加。

（二）政府采购情况

2025年，审计局政府采购预算0万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2024年12月31日，审计局占用使用国有资产总体情况为房屋605.56平方米，价值241.73万元；土地1114.88平方米，价值6.71万元；车辆1辆，价值15.59万元；办公家具价值12.36万元。

国有资产分布情况为：本级部门房屋605.56平方米，价值241.73万元；土地1114.88平方米，价值6.71万元；车辆1辆，价值15.59万元；办公家具价值12.36万元。

（四）预算绩效情况

2025年，泾源县审计局审计局以提升财政资金使用效益、促进政府部门履职尽责为核心目标，全面推进预算绩效管理工作，不断完善绩效管理制度，强化绩效监督与评价，为地区经济社会高质量发展提供坚实保障。一是完善绩效指标体系。结合审计工作特点和职能要求，构建涵盖财务、业务、效益等多维度的绩效指标体系，确保指标全面、科学、可衡量，实现对审计项目和日常工作的精准评价。二是加强绩效监控管理。建立定期的绩效监控机制，按季度对预算执行进度和绩效目标完成情况进行跟踪分析，及时发现并解决执行过程中的偏差和问题，确保绩效目标顺利实现。三是深化绩效评价工作。扩大绩效评价范围，不仅对重点审计项目开展绩效评价，还将对全局整体预算执行情况进行综合评价。引入第三方机构参与评价，增强评价结果的客观性和公正性。四是强化结果应用。将绩效评价结果与预算安排、项目调整、责任追究等挂钩，对绩效优秀的项目和部门给予奖励和支持，对绩效不达标或存在问题的进行整改问责，形成有效的激励约束机制。

（五）其他需说明的事项

无。

审计局2025年部门预算——名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：教育系统学前教育保教费、高中教育高考报名费。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、商品和服务支出：指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出）。具体包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁金、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用及上述科目未包括的商品和服务支出。根据部门决算“支出决算明细表”中对应项目填报。

十二、一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

十三、政府性基金预算：政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。