2020年财政总决算已编妥,现就报表编制内容有关情况说明如下:
一、一般公共预算收入预算变动情况表(J02表)
F列增加(减少)预算指标栏有数据,主要原因是根据泾人常字〔2021〕4号《关于批准<泾源县人民政府关于调整2020年公共财政预算的议案>的决定》,地方公共财政预算收入年初预算11620万元,调整后预算收入安排10300万元,调减1320万元。
二、一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表(J03表)
1、M列动用预算稳定调节基金39万元,主要原因是根据泾人常字〔2021〕5号《关于批准<泾源县人民政府关于提请审议调入2019年预算稳定调节基金的议案>的决定》文件,动用2019年预算稳定调节基金39万元。
2、9行L列本年短收安排-1294万元,主要原因是根据泾人常字〔2021〕4号《关于批准<泾源县人民政府关于调整2020年公共财政预算的议案>的决定》,调整预算。
3、123行F列,污染减排-2万元,主要原因是根据《自治区财政厅关于2020年工业企业领域部分专项资金的通知》(宁财(建)指标〔2020〕522号)文件,收回提前下达2020年新型工业化发展专项资金2万元。
4、144行F列交通运输-49万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号,调减指标2330万元。
5、150行F列-2265万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号自治区财政厅收回2019年车辆购置税用于农村公路建设资金2330万元。
6、150行Q列-2040万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号自治区财政厅收回2019年车辆购置税用于农村公路建设资金2330万元。
7、203行B列预备费安排1300万元,主要原因是按预备费1%-3%比例的要求,至少应安排1331万元,在年初预备费安排后,收到区财政厅提前下达资金未能按比例安排。
8、288行Q列233844万元、R列232865万元大于年初预算数,主要原因是区财政年中下达各类专项资金未能列入年初预算。
三、一般公共预算收入决算表(J04)
1、252行B列非税收入完成5198万元,占公共财政预算收入的50.3%,其中:430行B列罚没收入584万元,主要原因是交通罚没收入、市场监管罚没收入、其他一般罚没收入增长;505行B列捐赠收入1014万元,主要原因是捐赠收入增长;508行B列政府住房基金收入516万元,主要原因是廉租住房租金收入。
2、184行B列个人所得税汇算清缴退税-5万元,主要原因是个人所得税异地汇缴退税。
3、185行B列个人所得税代扣代缴手续费退库-1万元,主要原因是行政事业单位个人所得税退付。
四、一般公共预算转移性和债务相关收支决算明细表(J07表)
19行D列交通运输-49万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号,调减指标2330万元。
五、政府性基金预算收入预算变动情况表(J12表)
5行C列增加(减少)预算指标栏有数据,主要原因是根据泾人常字〔2021〕3号《关于批准〈泾源县人民政府关于调整2020年地方政府性基金预算的议案>的决定》,调减2554万元
六、政府性基金预算支出预算变动表(J13)
18行G列-1430万元,主要原因是政府性基金收入用于地方政府专项债券付息1430万元。
七、政府性基金预算收入决算明细表(J14)
37行B列390万元,主要原因是年末科目调剂,资金用于其他地方自行试点项目收益专项债券付息。
八、社会保险基金预算收支情况表(J23表)
9行G列城乡居民基本医疗保险基金无数据,主要原因是由市财政局统一报送,我县未做相关报表。
九、地方政府债务余额情况表(J25表)·
1、17行C列143956万元,主要原因是进行债务甄别后调整债务余额。
2、18行C列101360万元,主要原因是进行债务甄别后调整债务余额。
十、政府性基金预算收支决算表(J72表)
1、17行D列3446万元,主要原因是省级审核公式。
2、17行H列12387万元,主要原因是省级审核公式。
3、27行D列,0万元,主要原因是省级审核公式。
十一、国有资本经营预算收支决算表(J73表)
1、5行H列1万元,主要原因是省级审核公式。
2、16行H列1万元,主要原因是省级审核公式。
十二、一般公共预算支出决算功能分类录入表(L 02表)
1、科目204公共安全支出执行数7706万元,增幅超过上年20%,主要原因是根据宁财(行)指标〔2020〕465号补助公安信息化建设资金500万元、宁财(建)指标〔2020〕181号文件新民、大湾派出所建设500万元。
2、科目206科学技术支出执行数1309万元,增幅超过上年20%,主要原因是根据宁财(教)指标〔2019〕767号文件增加2020年第一批中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。
3、科目207文化旅游体育与传媒支出执行数8566万元,增幅超过上年20%,主要原因是根据宁财(债)指标〔2020〕44号安排地方政府新增一般债券用于文化旅游体育与传媒支出。
4、科目210卫生健康支出执行数17450万元,增幅超过上年20%,主要原因是县级财力安排防控新冠肺炎疫情费用增加。
5、科目211节能环保支出执行数10749万元,增幅超过上年20%,主要原因是根据宁财(债)指标〔2020〕44号安排地方政府新增一般债券用于节能环保支出。
6、1028行C列-2105万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号自治区财政厅收回2019年车辆购置税用于农村公路建设资金2330万元。
7、科目215资源勘探工业信息等支出执行数2212万元,增幅超过上年20%,主要原因是根据宁财(金)指标〔2020〕487号、宁财(金)指标〔2020〕552号安排2020年度政府性融资担保机构资本金增加。
8、科目217金融支出执行数1099万元,增幅超过上年20%,主要原因是县级配套投入担保基金。
9、科目220自然资源海洋气象等支出执行数4708万元,增幅超过上年20%,主要原因是根据宁财(债)指标〔2020〕268号、宁财(债)指标〔2020〕486号安排新增地方一般债券资金用于国土整治项目。
10、科目224灾害防治及应急管理支出执行数2212万元,增幅超过上年20%,主要原因是根据宁财(建)指标〔2020〕206号安排2020年城市消防站建设自治区预算内统筹投资建设资金500万元。
11、科目232债务付息支出执行数3241万元,增幅超过上年20%,主要原因是2019年地方政府新增一般债券资金增加。
十三、一般公共预算转移性收支决算录入表(L05表)
63行B列交通运输-49万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号自治区财政厅收回2019年车辆购置税用于农村公路建设资金2330万元。
十四、一般公共预算收入预算变动情况录入表(L 06表)
G列增加(减少)预算指标栏有数据,主要原因是根据泾人常字〔2021〕4号《关于批准<泾源县人民政府关于调整2020年公共财政预算的议案>的决定》,地方公共财政预算收入年初预算11620万元,调整后预算收入安排10300万元,调减1320万元。
十五、一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况录入表(L 07表)
1、7行V列预算结余979万元,主要原因是为一般公共预算结余结转资金,非地方一般公共预算超收。
2、O列动用预算稳定调节基金39万元,主要原因是根据泾人常字〔2021〕5号《关于批准<泾源县人民政府关于提请审议调入2019年预算稳定调节基金的议案>的决定》文件,动用2019年预算稳定调节基金39万元。
3、11行N列-1294万元,主要原因是根据泾人常字〔2021〕4号《关于批准<泾源县人民政府关于调整2020年公共财政预算的议案>的决定》,调整预算。
4、140行G列污染减排-2万元,主要原因是根据《自治区财政厅关于2020年工业企业领域部分专项资金的通知》(宁财(建)指标〔2020〕522号)文件,收回提前下达2020年新型工业化发展专项资金2万元。
5、161行G列交通运输-49万,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号自治区财政厅收回2019年车辆购置税用于农村公路建设资金2330万元。
6、167行G列车辆购置税支出-2265万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号自治区财政厅收回2019年车辆购置税用于农村公路建设资金2330万元。
7、167行T列-2040万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号自治区财政厅收回2019年车辆购置税用于农村公路建设资金2330万元。
8、167行U列-2040万元,主要原因是根据宁财建指标〔2019〕655号自治区财政厅收回2019年车辆购置税用于农村公路建设资金2330万元。
十六、政府性基金预算收入决算录入表(L 08表)
55行C列其他政府性基金收入390万元,主要原因是年末科目调剂,资金用于其他地方自行试点项目收益专项债券付息。
十七、政府性基金预算收支及结余情况录入表(L 10表)
1、18行C列污水处理费收入140万元,主要原因是年初政府性基金预算未安排污水处理费收入,当年基金收入污水处理费140万元。
2、33行C列其他政府性基金相关收入390万元,主要原因是年末科目调剂,资金用于其他地方自行试点项目收益专项债券付息。
十八、政府性基金预算收入预算变动情况录入表(L 12表)
C列增加(减少)预算指标栏有数据,主要原因是根据泾人常字〔2021〕3号《关于批准〈泾源县人民政府关于调整2020年地方政府性基金预算的议案>的决定》,政府性资金年初预算数6000万元,调整预算数3446万元,调减2554万元。
十九、政府性基金预算支出预算变动情况录入表(L 13表)
1、M列其他1430万元,主要原因是根据泾人常字〔2021〕3号《关于批准〈泾源县人民政府关于调整2020年地方政府性基金预算的议案>的决定》,政府性资金年初预算数6000万元,调整预算数3446万元,实际收入3446万元,短收2554万元,债务付息支出1430万元,抗疫特别国债支出5921万元。
2、5行J列污水处理费安排的支出140万元,主要原因是年初政府性基金预算未安排污水处理费收入,当年基金收入污水处理费140万元。
二十、国有资本经营预算收支决算录入表(L14表)
15行I列国有企业退休人员社会化管理补助支出1万元,主要原因是区财政厅下达国有企业资本经营费用资金。
二十一、社会保险基金预算收支及结余情况录入表(L 16表)
1、G列无数据,主要原因是城乡居民基本医疗保险基金由市财政局统一报送,我县未做相关报表。
2、19行I列年末滚存结余1293万元,等于本年收支结余与2019年决算年末滚存结余之和。
3、19行B列年末滚存结余10009万元,等于上年滚存结余与本年收支结余之和。
二十二、地方政府债务余额情况录入表(L18表)
本年无审计核减核销方式化解的债务本金。
二十三、相关指标录入表(L 24表)
86行B列地区生产总值为219499万元,较当年一般公共预算支出数相差15695元,主要原因是我县工业基础薄弱,经济总量较小,地区生产总值较低。
二十四、收入调整预算数差异过大,主要原因是年初部分专项补助收入尚未明确,后期予以阶段性下达。
二十五、一般公共预算支出预决算指标比对符合逻辑,是按照年度实际支出数核算。
二十六、《宁夏回族自治区人民政府关于同意隆德县泾源县彭阳县退出贫困县序列的批复》宁财函〔2019〕39号文件,泾源县退出贫困县。
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