2024年，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，紧紧围绕县十七届人大三次会议确定的各项目标任务，以脱贫攻坚为总揽，以推动县域经济发展为主线，积极发挥财政职能作用，加强财源建设，提高保障能力，强化支出管理，深化财政改革创新，保障各项重点支出，财政收支实现稳定增长，圆满完成了全年各项目标任务，较好地服务了全县改革、发展、稳定大局。现就2024年财政总决算编报情况说明如下：

一、地方公共财政预算执行基本情况

2024年，我县地方公共财政预算收入已完成9748万元，同比增长8.59%。其中：税收收入完成5366万元，同比增长13.14%，非税收入完成4382万元，同比增长3.5%。地方公共财政预算支出232,353万元，同比下降3.23%。

公共财政预算收支平衡情况是：地方公共财政预算收入9748万元；上级补助收入215,767万元（其中：返还性收入3438万元、一般性转移支付收入187,539万元、专项转移支付收入24,790万元）；上年结余57,835万元；债务转贷收入20,402万元；收入总计303,755万元。地方公共财政预算支出232,353万元；债务还本支出6208万元；上解上级支出31万元；一般公共预算调入基金1307万元；政府性基金调入一般公共预算资金3万元；收支相抵，年终结余63,758万元。

（一）收入完成情况

税收收入完成5366万元,为年度预算的100.3%,增收771万元,增长8.59%。其中：（1）增值税完成1292万元，为年度预算的92.29%,同比下降6.92%;（2）企业所得税完成323万元,为年度预算的32.3%,同比下降58.43%;（4）个人所得税完成127万元，为年度预算的50.8%,同比下降21.12%；其他各税完成3624万元，为年度预算134.22%，同比增长49.94%。

非税收入完成4382万元，为年度预算的101.91%，同比增长3.5%。其中：（1）专项收入完成277万元，为年度预算的92.33%,同比增长7.36%；（2）行政事业性收费收入完成931万元，为年度预算的103.44%，同比下降32.29%；（3）罚没收入781万元,为年度预算的156.2%，同比增长75.51%；（4）国有资源（资产）有偿使用收入898万元，为年度预算的42.76%，同比下降4.47%;捐赠收入400万元，为年度预算的800%，同比增长5.26%；（5）政府性住房基金收入1025万元，为年度预算的25.25%，同比增长126.27%；（6）其他收入完成70万元, 为年度预算的140%，同比下降81.72%。

（二）收入增减因素

一是受“营改增”政策性分税制影响，我县重点税源，建筑业、销售不动产业70%上划中央、区市级，同期相比，大幅下降。

二是税收来源单一，今年以来，主要依靠清缴历年所欠税款的拉动。

三是税务部门加大征缴力度，加强了对重点工程“以票控税”工作，财政税务部门相互协调，相互配合督促项目工程实施单位集中兑付各项工程款及历年所欠工程款，致使建筑业入库税款增收。

四是非税收入增长较快，收入来源合理，但一次性收入占比过高。增长原因：1、罚没收入增幅较大，一方面是我县为保护生态环境，修复生态环境，林业、水务、国土等部门加大了对破坏生态环境的处罚力度。2、国有资源(资产)有偿使用收入为一次性不确定收入，主要是全县房屋和场地出租收入，车辆处置收入；清理上缴历年专户利息收入。3、捐赠收入、其他收入均为一次性收入，全年完成470万元。4、政府住房基金收入主要是保障性住房租金收入，同比增长126.27%。

（三）支出分项目执行情况

2024年,全县财政公共预算支出232,353万元,同比下降3.23%。分大类支出情况：

（1）一般公共服务支出17,879万元,同比下降4.25%;国防支出30万元，同比下降25%;公共安全支出6218万元,同比下降16.65%;教育支出34,334万元,同比下降6.61%;科学技术支出1023万元,同比下降49.46%;文化体育与传媒支出2853万元，下降24.6%;社会保障和就业支出38,972万元,同比增长24.29%;卫生健康支出14,540万元,同比下降24.16%;节能环保支出11,245万元,同比增长16.93%;城乡社区支出18,677万元,同比增长0.54%;农林水支出59,421万元,同比下降6.72%;交通运输支出5934万元,同比下降27.31%;资源勘探信息等支出1295万元,同比下降56.98%;商业服务业等支出351万元,同比增长32.45%;自然资源海洋气象等支出2640万元,同比增长6.19%;住房保障支出7520万元,同比下降9.22%;粮油物资储备支出107万元,同比增长35.44%;灾害防治及应急管理支出2672万元，同比增长218.1%；债务付息支出3578万元,同比增长13.37%。

二、政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成2038万元、自治区基金补助收入4294万元；债务转贷收入36,645万元；上年结余5797万元；调入资金1307万元；收入总计50,081万元；基金预算支出13849万元；债务还本支出30,068万元；调出资金3万元；收支相抵，结余6161万元。

政府性基金收入主要来源于土地出让金收入，支出主要用于征地拆迁补偿和彩票公益金安排支出。

三、社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入完成24,810万元，社会保险基金预算支出完成23,600万元，年末滚存结余13,507万元，结转下年使用。