泾源县2017年预算绩效管理

工作开展情况说明

2017年，我县预算绩效管理工作在县委和政府的正确领导下，在自治区财政厅的大力支持下，不断建立完善预算绩效管理体系，积极推进财政资金预算绩效管理工作。现就我县2017年预算绩效管理工作总结如下：

一、预算绩效管理工作开展情况

（一）统一思想认识，加大宣传力度

预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，全面推进预算绩效管理既是经济社会和财政改革发展到一定阶段的必然选择，也是建立高效、廉洁、责任、透明政府的必然要求，更是深化行政体制改革，提高政府效能的重要举措。切实改进预算支出管理，提升预算管理水平，提高公共财政服务质量，优化财政资源配置，保障改善民生，促进经济社会可持续健康发展。

（二）全面推进,重点突破

1、规范绩效目标编报。绩效目标编报是预算绩效管理的基础，按照“谁申请使用资金，谁编报绩效目标”，在编制2017年部门预算的同时，对全县所有预算单位50万元以上的项目预算绩效目标同步编制、同步审核、同步批复。

2、2017年，县财政聘请宁夏天翊投资项目分析事务所对泾源县2016年阳光沐浴工程、2013、2016 年义务教育均衡发展项目、2017 年教育发展项目、2016年产业培育项目、2016年第二批江河湖库水系统综合整治资金（暖水河、颉河项目）、2016 年第二批水利建设(苏堡小流域、羊槽小流域、泾源县干沟河)项目、2016年美丽小城镇建设等七个项目进行绩效评价。

（1）“阳光沐浴工程”是自治区人民政府为了改善民生、增进农民福祉，作为一项民生工程、德政工程，被纳入自治区民生计划和重点建设项目，旨在改善农村基础设施和农民生活条件，提高农民生活质量和清洁能源利用水平，有效减少薪柴和煤炭等能源的消耗，推进农业农村节能减排，改善生态环境，加速推进美丽乡村建设，促进农户增收、农业增效，农村经济、社会、环境协调发展，实施了2016年阳光沐浴工程。项目概算总投资 146.16 万元，自治区财政补助 120 万元，农户自筹 26.16 万元。于 2016年 8 月底完成采购安装太阳能1200 台，其中：新明乡 327 台，兴盛乡187 台，香水镇 241 台，黄花乡 405 台。通过前期调研、数据采集、分析评价，综合评价实际得分95.75分，评价等级为“优”。

（2）泾源县将均衡发展作为义务教育的战略性任务，积极推进义务教育均衡发展，进一步缩小县域内义务教育阶段学校城乡之间、校际之间办学差距，提高薄弱学校的办学条件和水平；改善教学条件，优化教师配备，确保到 2016 年全县实现义务教育基本均衡发展，实施了2013、2016 年义务教育均衡发展资金项目。2013、2016 年义务教育均衡发展资金共计 4890 万元，分别为 2040、2850 万元。通过对项目资料的收集、整理和分析，综合评价实际得分96.39分，评价等级为“优秀”。

（3）为加快推进教育现代化，打赢脱贫攻坚战、加快泾源建设、实现与全区同步进入全面小康社会的目标提供有力的智力支撑和人才保障，足额保障生均公用经费，改善各校办学条件，完善学校硬件设备，保障学校日常运转，满足师生需求，实施了2017 年教育发展专项资金项目。2017 年泾源县本级财政预算安排 1399 万元；其中：税改资金安排184 万元，教育费附加收入安排 250 万元。通过对项目资料的收集、整理和分析，综合评价实际得分88.6分，评价等级为“良好”。

（4）通过2016年产业培育项目的实施，加快了现代化农业建设，提高农业综合竞争力，促进农业增效、农民增收和农村经济平稳健康发展。稳步推进草畜产业持续健康发展，力争农民人均牧业收入达2160元，增长13%以上。2016年产业培育项目计划到位资金2435.23万元。其中：自治区级财政资金1471.79万元，市级财政资金75万元，县本级财政资金821.25，农户自缴67.19万元。从投入、过程、产出、效益，结合项目资金支出范围和金额，梳理各个项目的产出数量、质量、时效目标。综合评价实际得分96.76分，评价等级为“优秀”。

（5）泾源县水务局组织实施了暖水河、颉河的综合治理项目。通过该项目的实施，提高了区域防洪减灾能力，保护对两岸直接受洪威胁的村庄、农田及重要的水利基础交通设施，维护了地方经济社会发展、改善生态环境，提高了区域防洪减灾能力，保护对两岸直接受洪威胁的村庄、农田及重要的水利基础交通设施，维护了地方经济社会发展、改善生态环境。2016年第二批江河湖水系统综合整治资金（暖水河、颉河）项目预算资金2446.75万元（其中：中央专项资金1830万元，县级配套资金616.75万元）。从投入、过程、产出、效益，结合项目资金支出范围和金额，梳理各个项目的产出数量、质量、时效目标。综合评价实际得分88.34分，评价等级为“良好”。

（6）2016 年第二批水利建设(苏堡小流域、羊槽小流域、泾源县干沟河)项目的实施，解决洪水灾害和水土流失问题，使沿河两岸居民生产、生活条件得到改善。同时改善沟道生态环境，维护经济社会发展。项目预算及资金来源泾源县水务局 2016 年第二批水利建设(苏堡小流域、羊槽小流域、泾源县干沟河)项目概算总投资 2651.35 万，其中：中央级专项资金 946.62 万元，自治区级专项资金 1704.73 万元。通过查阅项目内业资料等方式，综合评价实际得分81.65分，评价等级为“良好”。

（7）2016年10月底美丽小城镇建设，完成对兴盛乡集中供热、道路、街道建筑美化、绿化、亮化、给排水等项目的改造建设。通过该项目的建设使兴盛乡基本达到美丽小城镇建设标准，乡镇人均道路面积达到9平方米、乡镇道路绿化覆盖率达20%以上、乡镇自来水普及率达80%以上、乡镇生活污水集中处理率达80%以上、乡镇集中供热率达70以上。项目概算总投资 1460 万元，资金来源为自治区补助资金。通过查阅项目内业资料等方式，综合评价实际得分73.79分，评价等级为“合格”。

二、绩效管理取得成效

（一）绩效目标不断细化

    绩效目标是使预算绩效管理的基础，是预算绩效管理系统的前提，包括绩效内容、绩效指标和绩效标准，各预算部门（单位）根据本部门（单位）的工作计划和职能特点，科学、合理的测算资金需求，确定更加细化的绩效目标和指标。

（三）管理水平有效提高

    通过开展绩效评价，为加强和规范财政资金的使用提供了有力保障。同时，加强评价结果的反馈工作。简化审批手续等提出合理化建议，进一步提高了财政资金使用效益。通过绩效评价工作的开展，有力推动了各部门（单位）加强项目的规划与科学论证，健全了项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，提高了管理水平。

三、存在的问题

我县在绩效管理工作中取得了较好的成绩，但在实施过程中,还存在以下问题。

一、预算绩效管理信息系统不够完善，缺乏绩效评价指标体系；

二、预算单位对预算绩效管理工作的重视程度不够,影响绩效管理工作的有效开展；

三、绩效评价业务人员匮乏，不利于绩效评价工作的深入开展。目前我县绩效评价工作由预算股承担，我县预算股工作包括预算、综合等综合性工作，工作任务十分繁重，缺乏绩效评价专业人才，绩效评价的深度和广度受到限制。

四、下一步工作思路

 一、健全预算绩效管理工作制度。一是修改完善《泾源县财政专项资金管理办法》，将绩效理念渗透到预算编制、执行等各个环节以及专项资金管理全过程，同时，选择重点单位在预算编制环节对重点项目支出建立绩效目标管理机制，推进预算流程不断规范化。二是严格执行《彭阳县全面推进预算绩效管理的实施意见》，建立健全绩效评价结果反馈整改机制和评价信息报告制度，强化部门单位支出绩效主体责任。

二、加强业务培训

不断加强财政预算绩效管理队伍的建设，不断提升业务人员能力和水平。

  三、推进预算绩效管理工作创新

   学习总结兄弟市县绩效工作的实践经验，探索开展县级专项支出预算绩效目标管理试点，切实提高财政资金使用效益。