县十八届人大

二次会议文件

关于2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算草案的报告

——2022年12月28日在泾源县第十八届

人民代表大会第二次会议上

泾源县人民政府

各位代表：

现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告提请大会审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大和习近平总书记视察宁夏重要讲话指示批示精神，坚决落实各级党委和政府决策部署，在复杂多变的经济环境下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持积极的财政政策，聚焦稳经济保增长促发展，不断提高财政保障能力，深化财政改革，强化依法理财，全县财政经济运行总体平稳。

（一）财政预算执行情况

一是一般公共预算执行情况。2022年，预计全县地方一般公共预算收入完成8,750万元，为调整预算的101%，同比增长5.7%，同口径增长8.4%。其中：税收收入4,100万元，为调整预算的89.3%，同比下降1.7%，同口径增长4%；非税收入4,650万元，为调整预算的113.1%，同比增长13.2%。一般公共预算支出预计完成232,000万元，为变动预算82.5%，同比增长11.5%。

财政收支平衡情况是：地方一般公共预算收入8,750万元、自治区各项补助收入209,855万元、债务转贷收入17,700万元，上年结转54,657万元，收入总计290,962万元。

一般公共预算支出232,000万元，债务还本支出5,090万元，专项上解支出20万元，结转下年52,400万元,调出资金1,402万元，安排稳定预算调节基金50万元，支出总计290,962万元，收支平衡。

二是政府基金预算执行情况。2022年，预计全县政府性基金预算收入完成600万元、自治区基金补助收入1,168万元，调入资金1,402万元，债务转贷收入3,600万元，上年结转433万元，收入总计7,203万元，政府性基金预算支出预计完成3,317万元，地方政府专项债务还本支出1,605万元，结转下年2,281万元，收支平衡。

三是社会保险基金预算执行情况。预计社会保险基金预算收入完成14,710万元，为年度预算的100%，上年结余13,705万元，收入总计28,415万元；社会保险基金预算支出预计完成13,967万元，为年度预算的100%，上解支出117万元，年末基金滚存结余14,331万元。

上述预算执行结果，在决算编制汇总和结算事项办理完毕后还会有所变化，我们将在县人大常委会会议上，详细报告2022年全县财政决算情况。

（二）政府债务情况

全县限额内政府债务207,235万元，其中，地方政府债券资金205,411万元，政府外债转贷资金1,824万元。当年新增政府债券15,600万元，偿还债券资金851万元，偿还政府外债转贷资金137万元。债务规模在自治区核定债务限额以内，债务风险总体可控。

（三）财政重点工作情况

总体来看，2022年财政预算执行情况较好，支出结构不断优化，民生保障能力显著增强，财政改革不断深化，财政管理水平进一步提升，主要体现在以下几个方面：

一是坚持稳中求进、统筹兼顾，落实一揽子政策措施。深入贯彻落实习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，切实担负起稳定经济大盘的政治责任，发挥公共财政职能作用，扎实落实中央和区市县稳经济保增长促发展一揽子政策措施，加快推动县域经济社会全面发展。落实减税降费，助力企业发展。全面落实中央及自治区各项减税降费政策，完成退、减、免、缓税6,524户次5,370万元。加大转贷力度，纾缓企业困难。支持中小微企业发展，筹措资金1,000万元设立中小微企业转贷基金，帮助中小微企业获得金融机构转贷支持，累计为县域内9家中小微企业纾困转贷2,566万元，有效缓解中小微企业资金周转困难。提高担保效率，降低融资成本。进一步提高政府性融资担保机构担保效率，县融资担保公司与县域内金融机构签订了《批量担保合作协议》，约定20万元以下贷款免担保免抵押免收担保费，降低平均担保费率为0.8%。落实政府采购预留，激发企业活力。加强政府采购需求管理，落实预留采购份额、价格评审优惠等措施，降低中小企业参与政府采购门槛，完成政府采购项目58个，预算资金10,480.31万元，其中有29个项目为中小企业整体预留，涉及4,338万元，占所有政府采购项目预算资金的41%。推行应收账款融资，降低信贷门槛。创新金融支持中小微企业方式，积极推进金融机构应收账款融资业务推广，推动中小微企业充分利用自身资源进行融资，目前已完成授信1,000万元。创新金融服务，助力全域旅游。推广实施“民宿贷”，向冶家村204户农户发放“民宿贷”1,942万元，推动乡村旅游高质量发展。加强政银企联动，落实稳保促政策。通过召开政银企座谈会，促成县域金融机构为7家中小微企业签约授信3,100万元，金融支持为县域稳经济、促发展、保同比增长注入源头活水。

二是坚持开源节流、量入为出，强化收支管理。面对异常严峻的收入形势，通过千方百计开源节流，精打细算增收节支，积极应对预算平衡压力，保持财政收支平稳运行。固本培源抓收入，把财源建设作为财政工作的重点，大力培植财源、努力开拓财源、积极涵养财源，不断夯实财政增收基础。建立财税联席会议制度，定期分析研判收入形势，不断完善县域全覆盖的“房土”税源动态管理清册，确保税收应收尽收。严格非税收入预算管理，坚持执收单位开票、代理银行收缴、人民银行入库的收缴分离和收支两条线。严格以票控收，在全县学前教育收费推行电子票据。有保有压抓支出，牢固树立“过紧日子”常态化思想，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，全力保障“三保”支出，把有限的资金用在民生保障和县域经济发展亟需的支出上，全年民生领域支出18.59亿元，占一般公共预算支出的80.2%。

三是坚持有效衔接、产业融合，助推乡村振兴。创新财政支农机制，发挥统筹整合财政涉农资金聚合效应，紧盯乡村振兴有效衔接这个重点，不断推动乡村宜居宜业、产业高质高效、农民富裕富足。保持财政投入只增不减，2022年整合使用财政涉农资金26,990.38万元，涉及农业生产发展、基础设施建设等3大类36个项目。围绕产业发展布局，加快推进产业融合发展，用于产业发展资金16,771.82万元，占统整合使用财政涉农资金的62.14%，确保财政支持政策总体稳定。撬动金融资本支持乡村振兴，投入资金3,750万元设立乡村振兴基金，支持乡村产业发展和基础设施建设，以乡村振兴基金为支点，以县融资担保公司为杠杆，撬动金融机构新增担保贷款37,746.68万元，有效解决了养殖大户、新型农业经营主体融资难问题。完善农业风险保障体系，制定印发《泾源县2022-2024年政策性农业保险实施方案》，通过“财政补贴+投保人自筹”的方式，加大种植业、养殖业、森林及设施农业保险力度，2022年财政保费投入804万元，赔付受灾农户456万元。

四是坚持普惠金融、服务“三农”，助推经济发展。充分发挥普惠金融助推乡村振兴，用足用活金融支持政策，强力推动产业提质增效。加快金融服务基地建设。按照新型离柜式“炕头”金融服务站建设要求，以满足农户基本金融服务需求为目的，采取便民服务点与家门口服务站深度融合，建成金融服务站96个、助农取款点192个，实现金融服务站行政村全覆盖、金融服务县乡村全覆盖。小额信贷工作有效推进。将金融支持产业发展工作与整村授信、小额信贷紧密结合，精准对接支持脱贫户产业发展，脱贫人口小额信贷余额5,056户2.88亿元，覆盖率78.5%，脱贫人口小额信贷覆盖率居全区前列。

五是坚持底线思维、居安思危，强化风险管控。贯彻总体国家安全观，统筹发展和安全，切实提高风险化解能力，着力防范化解重大风险。守住不发生政府债务风险底线，严格落实自治区“八个一批”控债措施，通过控制基建项目规模、压减一般性支出、盘活处置存量资产等方式，多渠道筹资消化债务，切实履行偿债责任，明确职责分工，健全完善地方政府性债务统计监测、风险预警、应急处置机制，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。守住不发生金融领域风险底线，牢固树立全县金融领域风险防范“一盘棋”思想，建立处置非法集资联席会议制度、非法集资案件信息统计和报送工作制度等，强化督促检查和线索摸排工作机制，定期召开联席会议，积极会同相关部门开展督促检查，及时分析研判金融领域风险隐患，我县金融形势总体向好，未发生区域性、系统性金融风险。

六是坚持量力而行、尽力而为，发挥保障职能。坚持把实施更加积极的财政政策作为财政工作的重心，充分发挥公共财政资源配置中的基础作用，不断优化支出结构，全力保障各项重点工作、重大项目及民生工程的资金需要，不断增强人民群众的获得感、幸福感。全力保障疫情防控。统筹疫情防控和经济社会发展，对防疫资金支付和物资采购开通“绿色通道”，优先调度防控资金，确保全县疫情防控工作扎实有序开展，累计安排疫情防控资金2,610万元。创新财政支农机制，安排资金14,471万元，支持肉牛、中蜂等特色产业发展，实施基本农田建设、安格斯基础母牛饲草料补贴、农村“厕所革命”整村推进、现代农业产业发展及农村产业融合发展等项目，推动农业增效农民增收。加快城乡一体化建设，安排资金12,329万元，实施城市排水及雨污分流、老旧小区改造、保障性住房等项目，聚焦农村人居环境整治，实施美丽小城镇及美丽宜居村庄建设。推进生态文明建设，投入资金18,573万元，全力打好蓝天、碧水、净土保卫战，实施黄河流域生态修复、重点湿地保护与能力提升、营造林建设、香水河生态缓冲带保护修复等项目。支持水利事业发展，安排资金4,479万元，实施流域治理、水系联通、农村饮水巩固提升、高效节水灌溉等项目。支持交通网络建设，安排资金6,052万元，实施乡村公路、田间道路、旅游道路、产业道路建设，道路水毁维修及农村公路养护工程等。推动教育均衡发展，安排资金15,688万元，实施二中实验楼、二小宿舍楼建设等项目，支持义务教育薄弱环节改造、现代职业教育及学前教育。推进健康泾源行动，安排资金4,139万元，持续深化县域公立医院综合改革试点，实施基本公共卫生服务、医疗救治能力提升和医疗卫生服务与保障能力提升等项目。支持全域旅游建设，安排资金2,348万元，支持全域旅游发展，实施乡村旅游及旅游景区提升等项目。支持社会保障事业，安排资金18,376万元，落实城乡低保、医疗救助、防灾救灾、优抚安置、高龄、特困供养、五保人员及孤儿养育等保障政策，积极扶持高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体创业就业，大力支持职业技能培训、公益性岗位、农村妇女创业，实施老年养护院建设项目等。落实各项支农惠农政策，通过“一卡通”兑付退耕还林、精准造林、地力保护、农机购置补贴等各类惠农直补资金13,025.27万元。

七是坚持守正创新、踔厉奋发，推动改革发展。坚持系统观念，突出问题导向，聚焦短板弱项，推动财政、国企改革向纵深发展。以建立现代财政制度为重点，深化财政体制改革，深化财政预算管理改革，进一步完善预算编制体系，全面推行零基预算和跨年度预算平衡机制，全面实行财政资金项目化管理，不断完善财政资金项目库。强化绩效管理，对全县所有50万元以上的项目预算绩效目标与部门预算同编制、同审核、同批复，积极开展项目绩效自评，在下达预算指标同时下达绩效自评表。加大重点项目绩效评价力度，聘请中介机构对县城集中供热等17个2021年重点项目及统筹整合财政涉农资金使用情况开展了绩效评价，涉及资金3.4亿元。加大财政“沉睡”资金清理盘活，对预算单位连续两年未使用完的专项转移支付资金、执行一年未使用完的部门预算，全部收回财政统筹用于亟需的民生保障、社会事业及县委和政府确定的重点项目。严格执行政府投资建设项目工程招标控制价审核，全年由第三方中介机构审核政府投资建设项目工程招标控制价预算资金10.66亿元，核定资金10.47亿元，核减1,902万元。规范国有资产处置行为，合理配置和有效利用国有资产，制订印发行政事业单位国有资产使用和处置管理办法，累计处置国有资产681.5万元，其中通过调拨、调剂等方式盘活闲置资产481.48万元；报废处置超过使用年限且无法使用的资产200.02万元。以建立现代企业制度为重点，深化国有企业改革，推进国企改革“1+N”政策体系落实落地，调整优化县属国有企业结构，理顺国有企业隶属关系，对部门所属企业进行清产核资，并逐步与所属部门脱钩移交，稳步推进经营性国有资产集中统一监管。统筹整合泾河水务公司、供热公司、供排水公司、旅游开发公司等4家县属国有企业资源，组建成立国有资本投资运营集团公司。全面落实“党建进章程”，对县属国有企业章程逐一修订，明确党组织研究作为国有企业“三重一大”决策的前置程序，确保党对国有企业的全面领导，国有企业改革三年行动成效显著。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政工作仍然存在一些不容忽视的困难和问题，主要表现有：地方财政同比增长空间有限，经济基础薄弱，税收来源单一零散，受减税降费、经济下行等多重因素叠加影响，财政收入增长面临的形势依然严峻；财政增量不足与财政刚性支出持续大幅增长的矛盾较为突出，财政“三保”支出标准逐年提高，债务还本付息压力较大，重点项目等刚性支出逐年增加，财政收支矛盾突出。这些问题我们将高度重视，积极采取有效措施，逐步加以解决。

二、2023年财政预算草案

2023年是我国全面建设社会主义现代化国家的开局，也是我县财政改革发展的关键时期，2023年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习宣传贯彻党的二十大精神，以习近平总书记视察宁夏重要讲话指示批示精神为“纲”和“魂”，坚持党的全面领导，坚决贯彻中央经济工作会议精神，认真落实自治区第十三次党代会和自治区党委十三届二次三次全会、市委五届五次六次七次全会及县委十五届三次四次五次全会部署，扎实推进中国式现代化，坚持以推动高质量发展为主题，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，落实积极的财政政策，牢固树立“过紧日子”常态化思维，以黄河流域生态保护和高质量发展先行区建设为牵引，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，坚持“生态泾源、绿色发展”定位，在建设“五个县”上取得更大进展，大抓发展、抓大发展、抓高质量发展、推动跨越式发展，踔厉奋发、勇毅前行，在全面建设社会主义现代化美丽新宁夏中交出更加出彩的泾源答卷。

根据2023年财政工作指导思想，我们编制了2023年财政预算草案。

全县地方一般公共预算收入安排9,275万元，同比增长6%，其中：税收收入4,700万元，非税收入4,575万元。自治区各项补助收入130,343万元，债务转贷收入11,700万元，上年结转52,400万元，当年总财力为203,718万元。

依据收支平衡的原则，安排支出203,718万元，其中：2023年一般公共预算支出安排190,951万元（工资性支出68,600万元，公用经费及专项事业费支出10,885万元，预备费2,000万元，地方政府性债务付息资金8,615万元，地方政府性债务还本5,380万元，上年结转支出52,400万元，自治区财政提前下达专项支出43,071万元）,地方政府一般债务还本支出安排12,767万元。

政府性基金预算收入安排3,100万元，自治区各项补助收入733万元，上年结转2,281万元，当年政府性基金总收入6,114万元。

依据收支平衡的原则，安排支出6,114万元，其中：政府性基金预算支出安排4,447万元，地方政府专项债务还本支出1,667万元。

社会保险基金收入安排17,285万元，上年结余14,331万元，总计31,616万元，社会保险基金支出安排15,117万元，上解支出119万元，年末滚存结余16,380万元。2023年社保基金预算数据在自治区社保基金预算编制结束后可能有所变化，我们将在县人大常委会会议上予以说明。

为圆满完成上述任务，2023年我们将重点抓好以下工作：

一是以更大力度培育财源、优化支出，确保增收提质。不断优化营商环境，落实减税降费等财税优惠政策，完善园区基础设施建设，提升园区整体服务能力，确保企业招进来、能留住、有效益。完善收入征管机制，加强对重点行业、重点环节和重点企业的分析研判，全力堵塞漏洞，确保应收尽收。切实把“过紧日子”常态化思维落到实处，持续强化“三公”经费等五项支出只减不增，加大非急需、非刚性一般性支出压减力度，把资金用在保障民生和产业发展上。加大资金盘活力度，全面落实财政存量资金“定期清理、限期使用、超期收回”的长效机制，加大对预算单位结余结转资金清理力度，减少资金沉淀，确保财政资金提质增效。

二是以更宽视野谋划项目、争取资金，缓解收支矛盾。紧紧围绕国家和区、市重点产业政策和资金投向，依托我县产业布局和经济社会发展需求，超前谋划、主动协调，做好项目的调研、论证、筛选、申报和资金争取，努力争取上级更多政策、项目和资金支持。积极争取国家重点生态功能区转移支付和六盘山区水资源补偿转移支付资金1.5亿元以上，推动我县生态文明建设。继续加大在县级基本财力保障、一般性转移支付、绩效考核奖补等方面资金，提高基本公共服务保障能力，全力保障我县重点项目所需资金，推动县域经济高质量发展。

三是以更实举措聚合资金、兜牢民生，促进共建共享。2023年是统筹整合使用财政涉农资金的最后一年，要充分发挥统筹整合财政资金聚合效应，紧盯乡村振兴有效衔接这个重点，规范合理优化资金使用方案，确保项目安排科学、资金规模准确，加强统筹整合资金绩效管理，充分发挥统筹整合资金效益，确保统筹整合使用财政涉农资金2.5亿元以上。统筹财力加大对科技创新、生态建设、产业发展、“六权改革”等重点领域、重点决策部署支出的保障力度，纵深推进黄河流域生态保护和先行区建设。进一步优化财政支出结构，强化民生兜底保障，加快补齐民生短板，加强教育经费保障，促进就业创业，支持公共文化体系建设，服务医药卫生体制综合改革，全面完善多层次社会保障体系，支持城乡基础设施建设，保障政策性支出，持续改善民生，确保民生支出占财政支出的75%以上。

四是以更严要求防范风险、守住底线，巩固保障能力。坚持“严”字当头，强化系统观念和底线思维，持续防范化解政府债务风险，紧盯“借用管还”各个环节，严格源头管控，严把项目审批、土地供应、资金管理等关口，对没有资金来源的项目，一律不立项、不审批、不建设，坚决堵住新增债务的口子，开展事前财政承受能力评估，对拟出台重大增支政策和实施重大项目前，严格按照规定进行财政承受能力评估，确保财政支出需求控制在财政承受范围以内，确保2023年全县政府债务在自治区核定的限额之内。坚持“保”字优先，强化“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额保障“三保”支出需求，强化动态监控，及时处置风险隐患，确保财政运行平稳有序。

五是以更深层次推进改革、激发活力，服务经济发展。深化预算管理制度改革，完善支出标准体系建设，深化零基预算管理改革，硬化预算刚性约束。完善全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理机制，将收支预算全面纳入绩效管理，实行全周期跟踪问效，建立动态评价调整机制，提高政策和项目实施效果，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整联动机制，将部门预算绩效与部门资金安排挂钩。加强直达资金常态化监督，密切跟踪直达资金预算执行情况，定期分析研判，全面提高资金使用效益。强化资金监管力度，建立发改、财政、审批等部门会商联动机制，严格政府投资建设项目工程招标控制价审核，坚决杜绝超规模、超标准、超概算等“三超”现象发生，确保资金安全高效运行。建立闲置资源资产清单动态管理机制，推进国有资产共享共用和全面统筹，对长期闲置、低效运转及超标准配置的资产，予以统筹盘活调剂使用，提高资产使用效率和效益。持续深化国有企业改革，夯实现代企业制度基础，强化企业市场主体地位，推进管理体系和管理能力现代化，形成科学有效的公司治理机制。盘活县属国有企业闲置资产，创造资产运营收益，确保到2023年全县国有企业发展质量效益明显提升。

各位代表！道阻且长、行则将至，行而不辍、未来可期。站在新的历史起点，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决把思想和行动统一到中央和区市党委和政府及县委的各项决策部署上来，主动接受县人大、政协和社会各界的监督，守正创新、踔厉奋发，凝心聚力、攻坚克难，努力完成各项财政工作任务，奋力谱写中国式现代化泾源新篇章！